北京美灵公益基金会财务报销制度

为规范北京美灵公益基金会（以下简称基金会）财务报销手续，提高工作效率，根据基金会财务管理办法，特作如下规定。

一、差旅费报销程序

因公出差人员的差旅费，由本人填写《差旅费报销单》，附车（机）票、住宿费等与出差相关的合法票据，经部门负责人、办公室主任、基金管理部主任、分管副理事长依次审核签字后方能报销（差旅费报销标准按基金会差旅费报销管理办法执行）。

二、办公设备、办公用品报销规定和程序

基金会办公设备及办公用品支出，均由办公室统一采购，按《北京美灵公益基金会办公设备、办公用品管理制度》执行，一般于次月内报销，特殊情况需提交书面说明。

三、财务支出报销

（一）现金支付

1.报销人按费用类别填写《费用报销单》，并将合法有效票据附后；按大类开具的发票，要付清单；出租车票当事人要签名；招待费要注明招待事由、人数，由部门负责人和办公室主任审核签字以确认其真实性、合理性；基金管理部审核确认其票据的合法、合规性；报分管副理事长签批报销。

2.报销款项的支付:基金管理部凭审核无误、签字齐全的报销单，定期汇入报销人的银行卡中。

（二）转账支付

1.基金管理部凭审核无误、签字齐全的费用报销单开具转账支票或办理汇款手续。

2.预付款项，需凭供货、印刷、提供服务等协议，按协议约定的预付比例填写《支付凭单》，由专项基金负责人、部门负责人、基金管理部负责人审核签字，经分管副理事长签批后，方可开具支票、办理汇款手续。按协议要求开具支票抬头、填写金额，不得开具无抬头、无金额支票。

3.业务结束后，及时取得有效票据，办理决算手续，填写《费用报销单》，并注明预付款数额，经分管领导签批后，到基金管理部办理报销手续。基金管理部凭审核无误、签字齐全的报销单支付其差额部分。

4.如需更换支票，由支票领用人书面说明情况，并将原支票退回作废，方能重新开具新的支票。

（三）借款

借用现金时，需填写《借款单》，经有关领导批准后，由基金管理部支付。业务结束后及时办理还款手续，原则上前账不清、后账不借。经多次催要，仍未办理还款手续的，从其本人工资中扣回。

（四）报销方式

为提高工作效率，基金管理部采取集中报销的方式，即：每周一和周四审核报销单据，周五拨付款项。

  本制度经2020年8月12日北京美灵公益基金会第一届理事会第二次会议表决通过。